收到市審計局關(guān)于XX市公安局XXXX年至XXXX年財政財務(wù)收支審計項目的審計報告（X審XX〔2021〕X號）后，我局立即召集相關(guān)部門負責(zé)人開會落實工作責(zé)任，要求務(wù)必認真對照審計報告內(nèi)容自查自糾并及時整改?，F(xiàn)針對審計中發(fā)現(xiàn)的問題，將自查及整改情況報告如下：
一、高度重視，積極落實審計整改
X月XX日，我局就審計報告（征求意見稿）提出了初步整改報告并于X月X日提交局長辦公會審議通過。X月XX日收到審計報告后，局黨委高度重視，XX局長批示“立行立改，不留死角，保障全面整改到位”。X月X日，分管警保工作常務(wù)副局長XX同志召集審計、法制支隊、警務(wù)保障等部門相關(guān)負責(zé)人召開審計整改工作部署會，落實部門工作責(zé)任，明確整改要求。會上對照審計報告提出的問題，制定審計整改方案，并成立了由常務(wù)副局長XX同志擔(dān)任審計整改工作第一責(zé)任人的審計整改工作小組。
我局按照20XX－20XX年度審計報告提出的問題，認真開展整改。除完成審計問題整改工作外，各部門積極對照問題開展全面自查，舉一反三，管理工作取得實效。一是提高了涉案財物管理系統(tǒng)的使用率，并利用舊辦公場地修建完善涉案車輛停車場，對涉案車輛全面實行統(tǒng)一保管。二是進行固定資產(chǎn)盤點，結(jié)合會計賬戶自查，對未入賬資產(chǎn)全面清點。同時嚴格執(zhí)行“過緊日子”的政策，非必要不得新增辦公設(shè)備，申請新購設(shè)備必須填報固定資產(chǎn)報廢清單。
二、審計發(fā)現(xiàn)的問題及整改情況
（一）關(guān)于“未按期支付項目款XXXXX萬元”問題。
整改情況：該項目截止2021年5月已經(jīng)支付XXXXX萬元，項目無未支付欠款，按照審計整改建議，已在以后年度預(yù)算中向財政申請保障。與此同時，將進一步梳理我局建設(shè)項目欠款情況，列表明細欠款項目及金額，制定欠款清理計劃，合理分配資金使用，在完成項目清欠的同時有序開展新增項目的建設(shè)。該審計問題按要求整改完畢。
（二）應(yīng)收未收鋪面租金問題。
整改情況：我局已按照審計報告問題與XX市保安服務(wù)有限公司、XX物業(yè)服務(wù)有限公司補簽租賃合同。并向刻章店、XX洗車場、XX市保安服務(wù)有限公司、XX物業(yè)服務(wù)有限公司催收鋪面租金，要求盡快補繳。目前，XX市保安服務(wù)有限公司、XX物業(yè)服務(wù)有限公司已繳入財政國庫專戶2017年6月－2021年12月鋪面租金XX萬元，刻章店已繳入財政國庫專戶鋪面租金X萬元，XX洗車場2015年－2020年9月場地租金X萬元已匯繳入國庫專戶。同時，加強對出租鋪面的管理，完善鋪面出租租賃合同簽訂，做好出租鋪面租金的收繳工作，落實專人管理、及時清繳。該審計問題按要求整改完畢。
（三）用財政資金支付應(yīng)由個人承擔(dān)的水費XX萬元問題。
整改情況：我局已對欠水費住戶、鋪面進行催繳，要求住戶盡快清理拖欠水費，目前已將代墊款項XX萬元全部收回。為切實解決使用財政資金墊支水費問題，在物業(yè)未進駐前代收每戶住戶200元水費押金，加快引進物業(yè)管理，由物業(yè)代收代管，不再使用財政資金對生活區(qū)及鋪面水費進行墊付，規(guī)范財政資金使用。該審計問題按要求整改完畢。
（四）未及時清理歸集實有資金賬戶問題。
整改情況：截止2021年11月，我局已經(jīng)對中行基建戶及國債戶辦理了銷戶手續(xù)，賬戶已經(jīng)撤銷。建行基建戶及業(yè)務(wù)戶正在辦理銀行銷戶手續(xù)。該審計問題按要求整改完畢。
（五）先采購后辦理政府采購手續(xù)問題。
整改情況：為切實加強政府采購管理，在今后工作中嚴格按照政府采購流程進行采購，特別是加強政府采購工作與各部門業(yè)務(wù)工作對接，規(guī)范政府采購工作開展，完善并公開采購流程，各環(huán)節(jié)加強政府采購管理。自2020年起，按照市財政局的政府采購相關(guān)要求，采購實現(xiàn)政府采購全過程留痕，所有審批及采購手續(xù)按要求上傳采購系統(tǒng)，由財政部門監(jiān)督審查采購過程并定時通報未按規(guī)定執(zhí)行的情況，從根本杜絕政府采購工作不規(guī)范情況。該審計問題按要求整改完畢。
（六）部分涉案財物管理不夠規(guī)范問題。
整改情況：我局由法制支隊牽頭建設(shè)了涉案物品管理系統(tǒng)及涉案物品管理中心，兩個項目都于2020年11月投入使用，對涉案物品進行逐一登記入系統(tǒng)，全程錄入和管理，涉案物品管理中心對辦案人員移交的涉案財物進行集中管理，進一步規(guī)范了涉案財物管理。同時，利用舊辦公場地修建完善涉案車輛統(tǒng)一保管停車場，對涉案車輛全面實行統(tǒng)一停放保管。該審計問題按要求整改完畢。
（七）固定資產(chǎn)未入賬，涉及金額XXX萬元問題。
整改情況：會計人員已于2021年1月將上述購置的設(shè)備錄入固定資產(chǎn)科目核算，今后將細化工作要求，增加財務(wù)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高財務(wù)人員專業(yè)水平。該審計問題按要求整改完畢。
（八）關(guān)于“三公”經(jīng)費實際支出與決算數(shù)不符，且2018－2019年三公經(jīng)費實際支出呈上漲趨勢問題。
整改情況：一是要求進一步規(guī)范及細化預(yù)決算編制工作，避免人為差錯造成的“三公”經(jīng)費實際支出與決算數(shù)不符情況發(fā)生。二是以審促改，針對審計提出問題組織我局財務(wù)人學(xué)習(xí)提升，加強財務(wù)人員專業(yè)水平，要求細致工作，避免會計賬務(wù)處理錯誤造成的統(tǒng)計誤差發(fā)生。三是繼續(xù)嚴格“三公”經(jīng)費支出使用審批，嚴格控制因公出國（境）費、公務(wù)接待費用、公務(wù)用車購置及運行維護費開支。該審計問題按要求整改完畢。
（九）往來掛賬未及時清理問題。
整改情況：目前已按審計整改對往來掛賬清理，并對以前年度職工預(yù)借差旅費進行清理，并且將個人業(yè)務(wù)借款清理列入日常工作，每月進行一次借款情況梳理及催款，對無故逾期不還款的，將報由單位監(jiān)督部門辦理。該審計問題按要求整改完畢。
（十）未按招標文件規(guī)定簽訂問題。
整改情況：今后要加強采購辦、基建辦的專業(yè)知識學(xué)習(xí)培訓(xùn)，逐條對照審核招標文件以及工程施工合同條款，有條件的可委托工程建設(shè)全過程咨詢專業(yè)公司共同審核，以在今后工作中按規(guī)定合理設(shè)定招標條件，嚴格按招標條件簽訂合同。該審計問題按要求整改完畢。
（十一）項目超工期建設(shè)問題。
整改情況：目前，強制隔離戒毒所項目已于2020年12月竣工驗收，拘留所于2021年1月竣工驗收，看守所項目于2021年9月竣工驗收。該審計問題按要求整改完畢。
（十二）項目投資超概算問題。
整改情況：今后基建辦將對擬建工程項目按規(guī)定程序充分做好前期準備工作，組織相關(guān)部門詳細審核工程設(shè)計方案，盡量減少后續(xù)施工建設(shè)過程中的設(shè)計變更及增項內(nèi)容。該審計問題按要求整改完畢。
三、下一步工作打算
（一）加強學(xué)習(xí)，熟悉掌握規(guī)定要求。進一步深入學(xué)習(xí)《中華人民共和國會計法》以及財政部、公安部和XX財政廳下發(fā)的公安機關(guān)財務(wù)管理辦法等相關(guān)法律法規(guī)，吃透精神，把握政策，掌握標準，提高業(yè)務(wù)水平，保障資金的合法規(guī)范使用。
（二）明確責(zé)任，落實資產(chǎn)管理責(zé)任。按照審計建議，做好固定資產(chǎn)管理工作分工，落實崗位任務(wù)與責(zé)任，嚴格要求，細化工作，加強各部門各環(huán)節(jié)工作的對接，完善清查登記，規(guī)范國有資產(chǎn)收益管理，明確固定資產(chǎn)管理工作的方向和重點。
（三）持續(xù)推進，規(guī)范實有資金賬戶管理。加快我局建行基建戶及業(yè)務(wù)戶賬戶清理工作，盡快完成賬戶銷戶，并按照審計報告要求清理并規(guī)范我單位銀行賬戶管理，取消過渡性賬戶使用，持續(xù)推進地方國庫集中收付制度改革。
（四）嚴格控制，及時清理往來掛賬。繼續(xù)跟進未清理完畢借款情況進度，繼續(xù)按照審計要求完成審計整改。嚴格往來賬款審批和清理工作，將個人業(yè)務(wù)借款清理列入日常工作，每月進行一次借款情況梳理及催款，規(guī)范往來賬款管理工作。
版權(quán)聲明
作者原創(chuàng)，不允許二次傳播，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)收回會員權(quán)益，追究法律責(zé)任。
微信訂閱號
聯(lián)系客服
